FASe - Rapport Annuel 2020

48 49 RAPPORT ANNUEL 2020, RESSOURCES HUMAINES & FINANCES RAPPORT ANNUEL 2020, RESSOURCES HUMAINES & FINANCES Centre aéré de Satigny, Collex-Bossy et Pregny- Chambésy. © Anne Colliard L’exercice 2019 avait été marqué par deux événements ayant significativement impacté les comptes de la Fondation : régularisation salariale rétroactive au titre de l’annuité 2016 et déménagement du Secrétariat général dans de nouveaux locaux. À son tour, l’année 2020 sort de l’ordinaire, ceci en raison de la pandémie de Covid-19 qui a ralenti nombre d’activités pendant plusieurs semaines ; générant dans certains domaines des dépenses plus faibles que budgétées mais également des coûts supplémentaires imprévus, par exemple pour les mesures sanitaires. Les variations importantes entre les comptes 2020 et le budget relatif ainsi qu’entre les comptes 2020 et 2019 reflètent ces situations inaccoutumées. L’exercice comptable de la Fondation s’est clô- turé par un bénéfice de 43637 fr. La variation des réserves liées représente un montant de - 320981 fr. L’allocation de l’exercice aux fonds libres est de 364618 fr. ce qui porte le total de ceux-ci à 1490991 fr. au 31 décembre, soit 2,7% des recettes d’exploitation de l’année. Ce taux est en légère augmentation en comparai- son de l’an dernier. Il est important de rappeler que la Fondation a été constituée sans capital de dotation. RESSOURCES D’EXPLOITATION L’ensemble des ressources directement gérées par la Fondation s’élève à 55347871 fr., soit une diminution de 799409 fr. par rapport à 2019 (- 1,42%). En 2019, le Canton avait assumé le coût de la régularisation rétroactive de l’annuité 2016 par un complément de subvention de 1900610 fr. qui disparaît évidemment en 2020. Ceci explique largement cette variation négative. UNE ANNÉE MARQUÉE PAR LA PANDÉMIE DE COVID-19 NB : en vertu de l’application de la norme Swiss GAAP RPC 21, la FASe est tenue de produire un rapport de performance. Les informations contenues dans le rapport annuel 2020 complètent celles données dans l’annexe aux comptes et l’ensemble permet de répondre aux exigences. La subvention cantonale ordinaire octroyée par le Département de la cohésion sociale (DCS) est de 23311584 fr. et a augmenté de 2%. Comme les années précédentes, cet indice est d’abord le résultat net de deux tendances inverses. Une augmentation de 496141 fr. est accordée pour la couverture des mécanismes salariaux (annuité 2020 et impact de l’annuité 2016 sur 2020). Un complément de 64000 fr. est apporté en lien avec le déménagement. Enfin, une réduction de 101386 fr. est appliquée au titre de l’« effet de noria» et en raison de la suppression du double- ment du salaire de départ. D’autres subventions cantonales spécifiques fi- gurent dans les produits pour 58640 fr. Comme les années antérieures, la Fondation a bénéficié de subventions du Département de la sécurité, de l’emploi et de la santé (DSES) auxquelles se sont ajoutés des soutiens du Bureau de l’inté- gration des étrangers (BIE). Les subventions communales progressent quant à elles de 1654314 fr., soit de 5,73%, en raison de créations de postes qui visent à répondre à de nouveaux besoins sur les terrains, dus entre autres à l’actuel fort développement urbain. Les données rapportées dans les états financiers ne tiennent toutefois pas compte de tout un pan des ressources du dispositif, c’est-à-dire des subven- tions de fonctionnement directement versées par les communes à leurs centres, des recettes propres de ceux-ci ainsi que des éléments dits non monétaires (valeurs locatives des locaux mis à disposition). Ces ressources indirectes sont reprises dans le tableau «Répartition des ressources entre les partenaires » figurant aux pages 46 et 47 de ce rapport. CONTRIBUTIONS EXTÉRIEURES ET RICHESSE DU BÉNÉVOLAT Les contributions extérieures retrouvent un niveau comparable à 2018. Il est à relever un soutien de l’ordre de 50000 fr. par l’Hospice général, venant compléter la part de subvention canto- nale dédiée aux dispositifs mis en œuvre pour l’accompagnement des personnes migrantes. Ce descriptif succinct des ressources ne serait pas complet sans mentionner l’apport considérable des heures de bénévolat consacrées au pilotage des actions des centres et à la participation aux différentes instances de la Fondation. La valori- sation de ces prestations approche un montant de 4000000 fr. CHARGES DIRECTES D’EXPLOITATION Ces charges d’un montant total de 54795368 fr. sont composées à 96,69% de coûts de person- nel, à 1,21% de frais de fonctionnement des activités et à 2,1% de biens et services. Elles ont globalement baissé de 273789 fr., ceci étant la conséquence massive de la régularisation de l’annuité 2016 sur l’exercice précédent, sans équivalent cette année. RÉSERVES LIÉES Sur proposition de la Commission des finances, le Conseil de fondation a décidé au moment de la clôture de l’exercice d’affecter aux réserves liées le montant suivant : » 6670 fr. pour le financement complémentaire des actions Ados été 2021. Pour de plus amples explications, nous vous in- vitons à consulter l’annexe aux comptes 2020 de la Fondation, disponible sur demande.