FASe - Rapport Annuel 2019

48 49 RAPPORT ANNUEL 2019, RESSOURCES HUMAINES & FINANCES RAPPORT ANNUEL 2019, RESSOURCES HUMAINES & FINANCES BILAN AU 31 DÉCEMBRE 2019 COMPTE DE PROFITS ET PERTES 2019 ACTIF 2019 2018 ACTIF CIRCULANT CHF CHF Trésorerie Caisses 9 302,10 18 178,10 Banques (comptes équipes TSHM et autres activités) 42 444,27 31 504,90 Caisse centralisée de la Trésorerie générale 381 333,94 628 612,86 433 080,31 678 295,86 Autres créances à court terme Débiteurs 3 346 733,87 3 043 948,17 Dépréciation sur avance et débiteurs douteux (16 481,20) (36 341,30) Prêt à CT Association Scène Active 0,00 40 000,00 Avances fournisseurs 90 030,85 54 745,05 Comptes courants hors murs 53 844,70 41 955,51 3 474 128,22 3 144 307,43 Actifs de régularisation 2 239 291,90 2 047 262,60 TOTAL DE L'ACTIF CIRCULANT 6 146 500,43 5 869 865,89 ACTIF IMMOBILISÉ Immobilisations financières 126 315,00 0,00 Immobilisations corporelles 1 333 754,25 550 898,13 TOTAL DE L'ACTIF IMMOBILISÉ 1 460 069,25 550 898,13 TOTAL DE L'ACTIF 7 606 569,68 6 420 764,02 PASSIF 2019 2018 CAPITAUX ÉTRANGERS CHF CHF Capitaux étrangers à court terme Dettes résultant de l'achat de biens, de services et diverses 2 011 704,75 1 976 887,07 Passifs de régularisation 878 426,20 413 605,00 Provisions 856 300,90 844 535,10 3 746 431,85 3 235 027,17 Capitaux étrangers à long terme Provisions 180 861,35 181 791,15 180 861,35 181 791,15 TOTAL DES CAPITAUX ÉTRANGERS 3 927 293,20 3 416 818,32 CAPITAUX AFFECTÉS Fonds d'investissements 894 459,65 253 661,50 Autres fonds affectés 344 557,78 268 893,08 TOTAL DES CAPITAUX AFFECTÉS 1 239 017,43 522 554,58 CAPITAUX PROPRES Réserves liées pour investissements 318 931,40 360 967,95 Réserves liées pour projets terrain 994 954,75 996 163,85 Fonds libres (fonds propres reportés) 1 124 259,32 1 116 048,45 Allocation de l'exercice aux fonds libres 2 113,58 8 210,87 TOTAL DES CAPITAUX PROPRES 2 440 259,05 2 481 391,12 TOTAL DU PASSIF 7 606 569,68 6 420 764,02 PRODUITS D'EXPLOITATION 2019 BUDGET 2019 2018 CHF CHF CHF Subvention cantonale ordinaire (DCS) 22 852 829,00 22 852 829,00 23 470 894,00 Subvention cantonale cplt rattrapage annuité 2016 1 900 610,00 0,00 0,00 Autres subventions cantonales spécifiques 35 000,00 35 000,00 46 576,00 Subventions communales 28 851 162,85 29 111 142,00 27 628 763,55 Autres contributions (centres et autres partenaires) 2 507 677,20 419 821,00 1 351 658,65 TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 56 147 279,05 52 418 792,00 52 497 892,20 CHARGES DEXPLOITATION 2019 BUDGET 2019 2018 CHF CHF CHF Charges de personnel Traitements et indemnités 44 674 169,54 42 296 434,00 42 565 226,20 Charges sociales et assurances 8 337 687,50 8 067 724,00 7 674 894,60 Frais de formation et autres charges de personnel 299 590,85 317 000,00 291 206,30 53 311 447,89 50 681 158,00 50 531 327,10 Biens, services et marchandises Fournitures, machines et frais immeuble 431 904,70 421 900,00 365 467,84 Loyers immeuble et autres locations 224 029,30 223 965,00 190 477,80 Prestations fournies par des tiers 337 641,34 214 800,00 260 170,99 Dédommagements et frais de réunions 36 803,28 41 400,00 41 427,56 Frais fonctionn. (TSHM, projets sur fonds affectés, ACCES II, etc.) 727 330,44 752 097,00 784 919,41 1 757 709,06 1 654 162,00 1 642 463,60 TOTAL DES CHARGES DIRECTES D'EXPLOITATION 55 069 156,95 52 335 320,00 52 173 790,70 Résultat d'exploitation avant remises, subventions redistribuées, amortissements et provisions 1 078 122,10 83 472,00 324 101,50 Escomptes, rabais, remises, frais financiers 118 477,19 0,00 0,00 Subventions redistribuées 198 393,61 237 750,00 202 411,53 Résultat d'exploitation avant amortissements et provisions d'exploitation 761 251,30 (154 278,00) 121 689,97 Amortissements 206 144,43 206 000,00 184 752,75 Provisions d'exploitation (13 000,00) 0,00 (38 500,00) Résultat d'exploitation (I) 568 106,87 (360 278,00) (24 562,78) Produits et charges hors exploitation, uniques ou hors période Résultat des produits et charges hors exploitation, uniques ou hors période (II) (110 802,61) 0,00 (138 196,45) Fonds affectés Résultat des fonds affectés (III) 720 041,55 92 900,00 (70 322,10) RÉSULTAT DE L' EXERCICE AVANT ALLOCATION AU CAPITAL (I - II - III) (41 132,07) (453 178,00) 183 955,77 * Réserves liées : - Variation (utilisation - allocation au 31.12) : (43 245,65) - Allocation aux fonds libres : 2 113,58