FASe - Rapport Annuel 2018

44 45 RAPPORT ANNUEL 2018, RESSOURCES HUMAINES & FINANCES RAPPORT ANNUEL 2018, RESSOURCES HUMAINES & FINANCES L’exercice comptable de la Fondation s’est clôturé par un bénéfice de 183956 francs. La variation des réserves liées s’élève quant à elle à un montant de 175745 francs. L’allocation de l’exercice aux fonds libres est de 8211 francs ce qui porte le total de ceux-ci à 1124259 francs au 31 décembre, soit 2.14% des recettes d’exploitation de l’année. Ce taux est stable en comparaison de l’an dernier. Il est important de rappeler que la Fondation a été constituée sans capital de dotation. RESSOURCES D’EXPLOITATION Les ressources directement gérées par la Fonda- tion s’élèvent à 52497892 francs, soit une pro- gression de 1355967 francs par rapport à 2017 (+2.65%). La subvention cantonale octroyée par le Département de l'instruction publique, de la formation et de la jeunesse (DIP) de 23470894 francs, a progressé de 0.15%. Comme indiqué ces dernières années, cet indice est le résultat net de deux tendances inverses. Une première augmentation de 269540 francs est relative à la couverture des mécanismes salariaux et une seconde de 80000 francs est spécifiquement accordée pour le financement d’actions en lien avec la migration. D’un autre côté, le Canton conti- nue d’appliquer aux institutions subventionnées une réduction sur les montants accordés l'année précédente. Pour la FASe, il s’agit cette fois-ci d’une baisse de 314533 francs, soit une dimi- nution de 1.34%. D’autres subventions cantonales spécifiques figurent dans les produits pour 46576 francs. Comme les années antérieures, la Fondation bénéficie de subventions d’organismes tels que le Fonds Jeunesse du DIP et le Département de la sécurité, de l'emploi et de la santé (DSES). Les subventions communales progressent quant à elles de 1852899 francs, soit de 7.19%, en raison de créations de postes qui visent à répondre à de nouveaux besoins sur le terrain dus principalement au fort développement ur- bain dans les communes de Lancy et Meyrin. Les données rapportées dans les états financiers ne tiennent toutefois pas compte de tout un pan des ressources du dispositif, c’est-à-dire des sub- ventions de fonctionnement directement versées par les Communes à leurs centres, des recettes propres de ceux-ci, ainsi que des éléments dits non monétaires (valeurs locatives des locaux mis à disposition). Ces ressources indirectes sont reprises dans le tableau «Répartition des ressources entre les partenaires » figurant aux pages 42 et 43 de ce rapport. CONTRIBUTIONS EXTÉRIEURES ET RICHESSE DU BÉNÉVOLAT Enfin comme chaque année, des donateurs apportent leur aide et sont chaleureusement remerciés ici. Tous ne peuvent être cités mais saluons en particulier la Fondation Philanthropia, contributrice de la somme la plus importante. Ce descriptif succinct des ressources ne serait pas complet sans mentionner l’apport considérable des heures de bénévolat consacrées au pilotage des actions des centres et à la participation aux différentes instances de la Fondation. La valori- sation de ces prestations approche un montant de 4000000 francs. UNE STABILITÉ FINANCIÈRE Les comptes 2018 sont positifs. L’évolution des ressources affectées aux terrains illustre le fort engagement des Communes et la confiance du Canton dans un contexte d’essor démographique. CHARGES DIRECTES D’EXPLOITATION Ces charges d’un montant total de 52173791 francs sont composées à 96.85% de coûts de personnel, à 1.50% de frais de fonctionnement des activités et à 1.65% de biens et services. Elles ont globalement augmenté de 1504187 francs, dont 95.53% sont relatifs aux engage- ments supplémentaires de personnel, ce qui illustre une maîtrise de l’évolution des autres charges. RÉSERVES LIÉES Sur proposition de la Commission des finances, le Conseil de fondation a décidé au moment de la clôture de l’exercice d’affecter aux réserves liées les montants suivants : » 185000 francs pour renforcer le Fonds d’appui à la cohésion sociale (Fonds FACS) » 185000 francs pour les travaux d’aménage- ment des futurs locaux du Secrétariat général » 5300 francs pour le financement complé- mentaire des actions Ados été 2019 Pour de plus amples explications, nous vous invitons à consulter l’annexe aux comptes 2018 de la Fondation, disponible sur demande. Porte-clés de présence au Jardin Robinson du Lignon NB : en vertu de l’application de la norme Swiss GAAP RPC 21, la FASe est tenue de produire un rapport de performance. Les informations contenues dans le rapport annuel 2018 complètent celles données dans l’annexe aux comptes et l’ensemble permet de répondre aux exigences. ©Pierre Descombes